防范匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，有棵樹(shù)母公司擬開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)

因受?chē)?guó)際政治、經(jīng)濟(jì)不確定因素影響，外匯市場(chǎng)波動(dòng)較為頻繁，公司經(jīng)營(yíng)不確定因素增加。有棵樹(shù)母公司天澤信息近期表示將適度開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)。

據(jù)悉，其擬開(kāi)展的外匯套期保值業(yè)務(wù)包括但不限于遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯掉期、外匯 期權(quán)、利率互換、貨幣互換、利率掉期、利率期權(quán)等衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)。

根據(jù)實(shí)際需求情況，公司及子公司本次批準(zhǔn)發(fā)生的外匯套期保值業(yè)務(wù)總額不超過(guò) 150,000萬(wàn)元人民幣（或等值外幣）。在上述額度范圍內(nèi)，資金累計(jì)使用。公司開(kāi)展外匯套期保值業(yè)務(wù)投入的資金來(lái)源為公司的自有資金。

不過(guò)，天澤信息也指出進(jìn)行外匯套期保值業(yè)務(wù)也會(huì)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：

1、匯率、利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：在外匯匯率波動(dòng)較大時(shí)，公司判斷匯率大幅波動(dòng)方向與外匯套期保值合約方向不一致時(shí)，將造成匯兌損失；若匯率在未來(lái)發(fā)生波動(dòng)時(shí)，與外匯套期保值合約偏差較大也將造成匯兌損失。

2、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)：外匯套期保值業(yè)務(wù)專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，在辦理 外匯套期保值業(yè)務(wù)過(guò)程中仍可能會(huì)出現(xiàn)內(nèi)控制度不完善等原因造成損失。

3、交易違約風(fēng)險(xiǎn)：外匯套期保值交易對(duì)手出現(xiàn)違約時(shí)，不能按照約定支付 公司套期保值盈利從而無(wú)法對(duì)沖公司實(shí)際的匯兌損失，將造成公司損失。

4、客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)：客戶(hù)應(yīng)收賬款發(fā)生逾期、客戶(hù)調(diào)整訂單等情況將使貨款 實(shí)際回款情況與預(yù)期回款情況不一致，可能使實(shí)際發(fā)生的現(xiàn)金流與財(cái)務(wù)部門(mén)已簽 署的外匯套期保值業(yè)務(wù)合同所約定期限或數(shù)額無(wú)法完全匹配，從而導(dǎo)致公司損失。

據(jù)此，天澤信息表示將做相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

此外，天澤信息的另一公告顯示，截至2020年12月31日，天澤信息合并 財(cái)務(wù)報(bào) 表中未 分配 利潤(rùn)為 -530,386,776.00元，未彌 補(bǔ)虧 損金額為530,386,776.00元，實(shí)收股本為423,732,024.00元。公司未彌補(bǔ)虧損金額超過(guò)實(shí)收股本總額的三分之一。主要原因是上市公司軟件與信息技術(shù)服務(wù)類(lèi)業(yè)務(wù)業(yè)績(jī)大幅下滑，虧損達(dá)56,953.14萬(wàn)元。天澤信息指出自2019年起，跨境電商出口業(yè)務(wù)已成為天澤信息主要的收入及盈利來(lái)源。未來(lái)公司將圍繞董事會(huì)戰(zhàn)略部署，集中資源全面聚焦跨境電商業(yè)務(wù)發(fā)展，不斷做強(qiáng)、做精跨境電商主業(yè)，不斷提升公司整體盈利能力，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。

（編輯：江同）

（來(lái)源：跨境爆哥）