作價15億！易佰網(wǎng)絡收購案定了，高管獎勵方案出爐

根據(jù)華凱創(chuàng)意公告，華凱創(chuàng)意擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式，購買南平芒勵多、羅曄、南靖超然、易晟輝煌、晨暉朗姿、繸子馬利亞、李旭、黃立山及匯豐大通壹號合計持有的易佰網(wǎng)絡90%股權(quán)。其中股份支付比例為83.85%，現(xiàn)金支付比例為16.15%。各交易對方取得對價具體情況如下：

本次交易完成后，易佰網(wǎng)絡將成為上市公司的控股子公司。未參與本次交易的易佰網(wǎng)絡剩余10%股權(quán)，由華凱創(chuàng)意后續(xù)根據(jù)易佰網(wǎng)絡經(jīng)營業(yè)績等情況以現(xiàn)金方式收購，具體收購估值、時間另行協(xié)商確定。

經(jīng)交易各方友好協(xié)商，本次交易標的資產(chǎn)交易價格仍以截至2019年4月30日標的資產(chǎn)評估結(jié)果為基礎(chǔ)確定交易作價為15.12億元。

根據(jù)公告披露，2020年，易佰網(wǎng)絡2020年的營收達到42億元，凈利潤大幅增長至3.6億元（2019年凈利潤為9千萬元）。

據(jù)了解，本次交易已經(jīng)通過了經(jīng)營者集中反壟斷審查以及深圳證券交易所的審核。目前，本次交易方案尚需中國證監(jiān)會作出同意注冊的決定。

【易佰網(wǎng)絡的業(yè)績承諾】

根據(jù)華凱創(chuàng)意與業(yè)績承諾方南平芒勵多、羅曄、南靖超然、易晟輝煌簽署的《盈利預測補償協(xié)議》及其補充協(xié)議，業(yè)績承諾方承諾，若本次交易未能在2020年12月31日（含當日）前完成，則業(yè)績承諾期間相應順延至2023年，易佰網(wǎng)絡2019年、2020年、2021年、2022年、2023年實現(xiàn)的合并報表中扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別不低于1.41億元、1.7億元、2.04億元、2.51億元、2.9億元。

南平芒勵多、羅曄、南靖超然、易晟輝煌需履行業(yè)績承諾補償義務時，優(yōu)先以其通過本次交易取得的上市公司股份進行業(yè)績承諾補償，不足部分以現(xiàn)金補償。

【超額業(yè)績獎勵的具體約定】

本次交易完成后，南平芒勵多、南靖超然、易晟輝煌將盡最大努力促使易佰網(wǎng)絡完成以下目標：

（1）易佰網(wǎng)絡2020年、2021年兩個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額合計為正數(shù)，且2021年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為正數(shù)；

（2）易佰網(wǎng)絡2019年、2020年、2021年、2022年每年的存貨周轉(zhuǎn)率不低于 2.8（次/年），存貨周轉(zhuǎn)率計算方式為：存貨周轉(zhuǎn)率=營業(yè)成本÷（期初存貨余額+期末存貨余額）×2；

（3）易佰網(wǎng)絡2019年、2020年、2021年實現(xiàn)的凈利潤數(shù)分別不低于各相應年度的承諾凈利潤數(shù)；

（4）易佰網(wǎng)絡2022年實現(xiàn)的凈利潤數(shù)不低于當年承諾凈利潤數(shù)；

（5）易佰網(wǎng)絡2023年實現(xiàn)的凈利潤數(shù)不低于當年承諾凈利潤數(shù)。

華凱創(chuàng)意提出了相關(guān)獎勵方案，業(yè)績承諾期屆滿，如易佰網(wǎng)絡于業(yè)績承諾期內(nèi)累計實現(xiàn)的凈利潤數(shù)超過累計承諾凈利潤數(shù)且同時滿足上述第（1）至（5）項目標，則華凱創(chuàng)意同意將2019年、2020年、2021年累計實現(xiàn)凈利潤數(shù)減去對應年度累計承諾凈利潤數(shù)后超出部分的30%，以及2022年、2023年各年分別實現(xiàn)凈利潤減去當年承諾凈利潤數(shù)后超出部分的50%，獎勵給易佰網(wǎng)絡主要經(jīng)營管理團隊成員。

超額業(yè)績獎勵=（2019年、2020年、2021年累計實現(xiàn)凈利潤數(shù)-2019年2020年、2021年累計承諾凈利潤數(shù)）*30%+（2022年實現(xiàn)凈利潤數(shù)-2022年承諾凈利潤數(shù)）*50%+（2023年實現(xiàn)凈利潤數(shù)-2023年承諾凈利潤數(shù)）*50%

而如果：

滿足上述第（1）、（2）、（3）目標而未能滿足第（4）項及第（5）項目標；

或者滿足上述第（1）、（2）、（3）、（5）項目標而未能滿足第（4）項目標；

或者滿足第（1）、（2）、（3）、（4）項目標而未能滿足第（5）項目標

根據(jù)上述不同的業(yè)績完成情況，華凱創(chuàng)意也會給易佰網(wǎng)絡主要經(jīng)營管理團隊成員相應的獎勵。

華凱創(chuàng)意表示，跨境電商行業(yè)在我國處于快速發(fā)展階段，具有廣闊的市場前景。報告期內(nèi)，易佰網(wǎng)絡的業(yè)績增長較快，本次交易完成后，易佰網(wǎng)絡將成為華凱創(chuàng)意的控股子公司，華凱創(chuàng)意的產(chǎn)業(yè)布局將得到進一步的完善和優(yōu)化、業(yè)務類型將更加豐富，同時華凱創(chuàng)意與易佰網(wǎng)絡的整合優(yōu)化將會打造新的利潤增長點，有助于增強華凱創(chuàng)意的盈利能力和綜合競爭力，給投資者帶來持續(xù)穩(wěn)定的回報。

（文/雨果跨境 柯詩文）

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